Decomiso civil de bienes
El decomiso o confiscación de activos es una forma de confiscación de activos por parte de las autoridades. En Estados Unidos, es un tipo de obligación financiera de la justicia penal. Normalmente se aplica a los presuntos productos o instrumentos del delito. Esto se aplica, pero no se limita, a actividades terroristas, delitos relacionados con las drogas y otros delitos penales e incluso civiles. Algunas jurisdicciones utilizan específicamente el término «confiscación» en lugar de decomiso. El supuesto propósito del decomiso de activos es desbaratar la actividad delictiva confiscando activos que potencialmente podrían haber sido beneficiosos para el individuo o la organización.
El decomiso civil de activos ha sido duramente criticado por los defensores de las libertades civiles debido a sus normas muy reducidas para la condena, la inversión de la carga de la prueba y los conflictos de intereses financieros que surgen cuando los organismos encargados de hacer cumplir la ley que deciden si confiscar o no los activos se quedan con ellos[2][3][4][5].
La parte XII.2 del Código Penal, una ley federal, establece un régimen nacional de confiscación de bienes derivados de la comisión de un delito designado (es decir, la mayoría de los delitos graves), tras la condena. También se prevé el uso de órdenes de restricción y gestión para gobernar dichos bienes durante el curso de un proceso penal[6].
¿Qué ocurre con los bienes embargados?
Si el IRS embarga su casa u otra propiedad, el IRS venderá su interés en la propiedad y aplicar los ingresos (después de los costes de la venta) a su deuda tributaria.
¿Qué significa que se pierdan las tasas?
El decomiso es la pérdida de cualquier bien sin indemnización como consecuencia del incumplimiento de obligaciones contractuales, o como sanción por una conducta ilegal.
¿Es legal el decomiso en Estados Unidos?
Decomiso penal
Se requiere una condena penal, y el decomiso forma parte de la sentencia del acusado. El decomiso penal se limita a los intereses patrimoniales del acusado, incluidos los beneficios obtenidos por su actividad ilegal.
Decomiso penal
Un procedimiento judicial in rem (contra la propiedad) iniciado contra una propiedad que se derivó de un delito o se utilizó para cometerlo, en lugar de contra una persona que cometió un delito. A diferencia del decomiso penal, no se requiere una condena penal, aunque el gobierno debe demostrar ante el tribunal que la propiedad estaba vinculada a una actividad delictiva. El procedimiento permite al tribunal reunir a cualquier persona con un interés en la propiedad en el mismo caso y resolver todas las cuestiones relacionadas con la propiedad de una sola vez. En un caso de confiscación civil, el gobierno es el demandante, la propiedad es el demandado, y cualquier persona que reclame un interés en la propiedad es un demandante. El decomiso civil permite al gobierno presentar demandas contra bienes que no podrían ser objeto de decomiso penal, como los bienes de delincuentes ubicados fuera de Estados Unidos, incluidos los terroristas, y los fugitivos. El decomiso civil también permite recuperar bienes en posesión de acusados fallecidos o cuando no puede identificarse a ningún acusado.
18 u.s.c. § 981(b)
La autoridad para incautar bienes de esta manera no es inherente. Más bien, se establece por ley. Está limitada por las leyes que la autorizan y por la Constitución de los Estados Unidos. La expansión de la actividad de confiscación no ha quedado exenta de cuestionamientos constitucionales. El Tribunal Supremo de EE.UU. ha visto al menos media docena de casos de confiscación durante los años noventa, pero sus sentencias no han hecho mucho para frenar la práctica. Este breve estudio de la ley de decomiso se basa en estas decisiones del Tribunal. Su introducción a las disposiciones legales esenciales se centra en los estatutos federales. Las disposiciones estatales y locales suelen ser bastante similares.
Bienes cuya propiedad constituye por sí misma un delito, incluidos los bienes de contrabando, los estupefacientes y las armas automáticas. El mandato del gobierno de proteger al público constituye la justificación de la incautación en este caso.
Bienes utilizados en la comisión de un delito, incluidos vehículos y bienes inmuebles. Al estar asociados con el delito, los bienes son «culpables» del mismo y están sujetos a incautación. En algunos casos, la inocencia del propietario puede no ser una defensa, aunque pueden aplicarse limitaciones de la Constitución, como la Cláusula de Multas Excesivas de la Octava Enmienda.
18 u.s.c. 983
Los U.S. Marshals y la GSA vendieron 2.000 vestidos y accesorios cerca de Baltimore en 2015. Los vestidos fueron incautados en relación con la condena penal de una mujer que mantuvo su boutique de bodas malversando más de 5 millones de dólares de su empleador.
Los críticos argumentan que propietarios inocentes pueden verse enredados en el proceso hasta el punto de que se violen sus derechos de la 4ª Enmienda y la 5ª Enmienda, en situaciones en las que se les presume culpables en lugar de inocentes. Un juez de Carolina del Sur lo ha declarado inconstitucional[4][5] Además, los críticos sostienen que los incentivos conducen a la corrupción y al mal comportamiento de las fuerzas del orden. Hay consenso en que se han producido abusos, pero desacuerdo sobre su alcance y sobre si los beneficios generales para la sociedad compensan el coste de los casos de abuso[6].
Las confiscaciones civiles están sujetas a la cláusula de «multas excesivas» de la 8ª enmienda de la Constitución de Estados Unidos, tanto a nivel federal como, según determinó el caso Timbs contra Indiana del Tribunal Supremo en 2019, a nivel estatal y local[6].