Donación de dinero entre familiares

Normas sobre regalos

Hacer un regalo a su familia y amigos en vida puede ser una buena forma de reducir el valor de su patrimonio a efectos del Impuesto de Sucesiones y beneficiar a sus seres queridos de forma inmediata. Pero la planificación patrimonial y fiscal es un ámbito complejo, por lo que contar con asesoramiento profesional puede ayudarle a evitar errores comunes al hacer una donación.

Una donación no dineraria que haga en vida, como acciones o propiedades, puede dar lugar a que usted o el beneficiario de la donación tengan que pagar el Impuesto de Plusvalía. Antes de hacer ese regalo, merece la pena que busque asesoramiento profesional para que tanto usted como el destinatario saquen el máximo partido de su donación. Consulte nuestra guía Elegir un asesor financiero

Cuando se hace la donación por primera vez, se denomina Transferencia Potencialmente Exenta ya que, suponiendo que usted viva siete años más, no tendrá que pagar ningún IHT. Si fallece en el plazo de siete años, se denomina Transferencia Imponible.

Para animar a más personas a dejar dinero a la caridad, cualquier dinero o activo físico que deje a un organismo caritativo calificado, ya sea durante su vida o en su testamento, estaría exento del Impuesto sobre Sucesiones (IHT).

Cómo regalar dinero a alguien

Si regala mucho dinero a alguien, es posible que tenga que pagar un impuesto federal sobre donaciones. Pero el IRS también le permite dar hasta $ 16.000 en 2022 a cualquier número de personas sin tener que hacer frente a ningún impuesto sobre donaciones, y sin que el destinatario deba ningún impuesto sobre la renta de los regalos.

– Si usted da más de $ 16.000 en 2022 a alguien en un año, usted no tiene que pagar automáticamente un impuesto sobre donaciones en el exceso. Usted puede dar un total de hasta 12,06 millones de dólares en excedentes a lo largo de su vida antes de empezar a deber el impuesto sobre donaciones.

– El importe de sus excedentes anuales no se grava, pero esas cantidades se deducen de la exclusión de 12,06 millones de dólares del impuesto de sucesiones cuando usted fallezca. En otras palabras, la donación no se grava ahora, pero una parte mayor de su patrimonio podría gravarse más adelante.

Si regala mucho dinero o bienes, es posible que tenga que pagar un impuesto federal sobre donaciones. Pero la mayoría de las donaciones no están sujetas al impuesto sobre donaciones. Por ejemplo, puede donar hasta la cantidad de exclusión anual (16.000 $ en 2022) a cualquier número de personas cada año, sin tener que pagar ningún impuesto sobre donaciones. Por lo general, los destinatarios nunca deben pagar el impuesto sobre la renta por las donaciones.

Regalar dinero a familiares 2022

Su hija adulta acaba de empezar a trabajar a tiempo completo en la ciudad hace unos años, ha conocido a su media naranja y ha fijado la fecha de la boda. Usted quiere ayudar a su hija a empezar con buen pie su vida de casada regalándole algo de dinero. Pero, ¿cómo hacerlo para que no haya dudas sobre si se trata de un regalo o de un préstamo? Una forma de concretar sus intenciones es mediante el uso de un documento llamado «escritura de donación». Nicole Ewing, asesora de sucesión de empresas y planificadora fiscal y patrimonial de TD Wealth, explica escenarios reales en los que puede utilizar una escritura de donación.

Una escritura de donación simplemente documenta la transferencia de bienes de una persona a otra y declara que se trata de un regalo sin condiciones a quien usted designe, sin estipulaciones ni expectativas de devolución. Sin una escritura de donación, una vez que se transfieren los bienes o el dinero en efectivo, puede haber preguntas persistentes, incluso después de su muerte, acerca de cómo se transfirieron los activos, el tipo de transacción involucrada (por ejemplo, un préstamo temporal), e incluso exactamente a quién estaban destinados los activos.

Cuánto dinero se puede regalar legalmente a un familiar en 2022

Desarrollar una estrategia de donación que contemple qué, cuánto y cuándo regalar puede resultar abrumador. Siga leyendo para obtener más información sobre los pros y los contras de la donación a familiares -incluida la donación de acciones, propiedades y dinero en efectivo- y qué factores financieros debe tener en cuenta antes de hacer una donación.

Los asesores suelen hablar de las donaciones en el contexto del ahorro de impuestos y la transferencia de riqueza de una generación a la siguiente. Aunque estos son los componentes básicos de cualquier estrategia de donación, es importante entender primero por qué quiere hacer una donación. Puede parecer una pregunta obvia, pero cuando se profundiza en la comprensión de las motivaciones, se ayuda a alinear los valores y se aclara qué es lo más importante a la hora de hacer donaciones. También se convierte en el principio rector para desarrollar su estrategia de donación. Por ejemplo:

Cuanto más entienda sus propias motivaciones, más intencionado será a la hora de hacer sus regalos, comunicárselo a sus seres queridos y establecer expectativas realistas. Independientemente de la razón o motivación para hacer una donación, hay un conjunto básico de normas y exclusiones que debe tener en cuenta al contemplar una donación. Obtenga más información sobre las exclusiones anuales del impuesto sobre donaciones disponibles para usted y su familia en nuestro artículo Donaciones con exclusión anual: Una forma sencilla de transferir patrimonio.