¿Qué es un legado pecuniario?
A Warren Buffet, uno de los multimillonarios e inversores de éxito más famosos del mundo, le preguntaron por la gran cantidad de dinero que dejará a sus hijos. Respondió que la mayor parte de su fortuna se destinará a obras benéficas. Fue más allá y dijo que dejará a sus hijos lo suficiente para que puedan hacer algo, pero no tanto como para que no hagan nada. Warren Buffet está dejando una herencia y un legado.
Trabajamos duro para acumular nuestros activos, pero muchos de nosotros no creamos un testamento ni nombramientos de prestaciones por fallecimiento que se ocupen de lo que ocurrirá con nuestros activos cuando fallezcamos. O hicimos testamento hace mucho tiempo y puede que no sea pertinente en las circunstancias actuales.
Un legado puede incluir una herencia de dinero o bienes, pero no tiene por qué ser un resultado monetario. También es el sistema de valores con el que vives y los recuerdos que dejas atrás. Es muy posible que alguien deje una herencia rica, pero ningún legado.
El legado dejado por nuestros antepasados a través de sus valores, elecciones, cultura y costumbres moldeó en gran medida lo que somos hoy y, como ellos, nuestro legado ayudará a moldear la vida de nuestros hijos, sus hijos y las generaciones futuras.
¿Qué es un legado pecuniario en un testamento?
Cuando haga testamento, debe pensar en los legados que le gustaría incluir. ¿Hay algún objeto sentimental que quiera dejar a una persona concreta? ¿Desea reservar dinero para un familiar, un amigo o una organización benéfica? ¿Quién quiere que reciba el resto de su dinero y bienes? ¿Y sus beneficiarios residuales recibirán partes iguales o desiguales?
Por ejemplo, el anillo de compromiso que debía dejarse a la nieta llamada Sarah. Si éste se hubiera perdido, vendido, robado o regalado previamente, el objeto ya no estará en la herencia para dárselo a Sarah. Sarah no recibiría nada en estas circunstancias.
Otra posibilidad es que el difunto haya hecho más legados de los que realmente podía permitirse. A veces esto sucede cuando una persona redacta su testamento basándose en la cantidad de dinero que tiene en ese momento, pero luego tiene mucho menos en el momento de su muerte. Si esto ocurre y no hay suficiente dinero en la herencia para cubrir los legados pecuniarios, todos los que deban recibir un legado pecuniario deben ver reducida su donación en proporciones iguales. Esto se denomina reducción.
Ejemplos de legados pecuniarios
La respuesta sencilla a esta pregunta es ¡NO! No tiene por qué incluir legados fijos en su testamento. En su lugar, puede limitarse a tratar el patrimonio en su conjunto y dividirlo todo en partes porcentuales. Es lo que llamamos herencia residual.
Aunque no hay normas estrictas sobre la cantidad que debe especificar como legado en metálico, la idea general es que debe utilizarse para cantidades que representen una donación «simbólica» en comparación con el valor total de su patrimonio.
Esto es muy importante. Debe ser muy cauteloso a la hora de dejar grandes sumas como legado en metálico específico. Ya que, si el valor de su patrimonio cambia entre el momento de hacer su testamento y el de su fallecimiento, corre el riesgo de que su «patrimonio residual» fracase al pagarse primero los legados fijos.
Al igual que en el caso anterior, los legados fijos en metálico suelen utilizarse como regalos «simbólicos», NO como medio para pagar la mayor parte de su patrimonio. Esto (el pago de la mayor parte) se hace normalmente dentro del residuo de su patrimonio y se hace como porcentajes de la totalidad.
Técnicamente, un «legado» puede ser un objeto (y no una cantidad fija de dinero). Por ejemplo, un reloj o unos palos de golf. También puede ser el lugar donde se guarda el dinero, por ejemplo, una cuenta bancaria. Pero, aunque sí puede dejar (por ejemplo) una cuenta bancaria como regalo, esto puede estar plagado de problemas. Dejar activos en efectivo (en lugar de cantidades de dinero) suele considerarse una mala redacción del testamento por las siguientes razones.
Herencia codycross
Hoy ha fallecido mi abuela Helen Rees tras sufrir un derrame cerebral. Había vivido una hermosa y larga vida llena de hijos, nietos, bisnietos y tataranietos. Había perdido a su marido hacía muchos años y desde entonces anhelaba el día en que pudiera volver a estar junto a él en el otro lado. Así que, aunque fue un día triste por la pérdida de una abuela muy querida, fue un día feliz por saber que se había reunido con su querido marido y con algunos de sus hijos y nietos que habían fallecido antes que ella. En momentos como este me siento especialmente agradecida por creer en la capacidad de las familias de permanecer unidas por la eternidad. Sin esa fe, no sé cómo afrontaría la pérdida de mis seres queridos.
Me ha encantado la cita del título del blog de hoy: «El legado de los héroes es el recuerdo de un gran nombre y la herencia de un gran ejemplo». -Benjamin Disraeli. Eso describe perfectamente a mi abuela. Me dejó un gran nombre de soltera, Rees, que he intentado honrar viviendo una vida íntegra. También me dejó como herencia un gran ejemplo. Era una dinamo. Tenía toda la energía del mundo y cuando se proponía algo no había quien la parara. También le encantaba ir de compras a Nordstrom’s :)… los que me conocen personalmente empiezan a ver que puede que haya heredado uno o dos de sus rasgos :).