Sin herencia de los padres
Según un nuevo estudio de Barclays Wealth, a medida que los millennials de más edad cumplen los 40 años, sus padres se plantean donarles la herencia antes de tiempo para aumentar la ayuda a sus gastos de manutención este año.
Con la advertencia del Banco de Inglaterra de que la inflación podría alcanzar el 13% a finales de 20222, más de un tercio (37%) de los padres de los millennials de 40 años prevén donar la herencia este año para ayudar a sus hijos con los gastos inmediatos de la vida, en lugar de con compras más grandes como la propiedad. La investigación mostró que casi dos de cada cinco padres (38%) también esperan ser más flexibles en su apoyo durante el resto de este año, dando dinero pronto cuando sea necesario en lugar de planificarlo con antelación.
Más de tres de cada cuatro personas de 40 años (76%) ya han recibido algún tipo de herencia de sus padres, y la mayoría la ha destinado a ahorros e inversiones (30%), a la creación de su propia empresa (20%) o a la compra de su primera vivienda (18%).
¿Cuánto dinero heredas de tus padres?
La Encuesta de Finanzas del Consumidor (SCF) de 2019 de la Reserva Federal encontró que la herencia promedio en los Estados Unidos es de $ 110,050. «Los estudios que analizan las herencias muestran que el rango de dinero que se deja varía drásticamente», dijo Hopkins, y si se compara el promedio con la mediana, se obtiene una historia muy diferente.
¿A cuánto asciende el impuesto alemán de sucesiones?
Los tipos del impuesto de sucesiones alemán oscilan entre el 7 % y el 50 %, dependiendo del parentesco con el difunto y del valor de su participación en la herencia neta. Encontrará más información aquí.
¿Deben los padres dejar herencia a sus hijos?
No existe ninguna ley ni ningún otro requisito que obligue a un progenitor a dejar ningún tipo de herencia a ningún hijo en ningún momento. Sin embargo, por alguna extraña razón, muchos padres sienten que es su deber u obligación hacerlo.
¿Tiene un hijo derecho a la herencia?
Con algunas excepciones, los Tratados permiten a Alemania gravar la herencia si el beneficiario o el difunto tienen domicilio fiscal en Alemania y, en virtud de la legislación de los Tratados, se evita la doble imposición compensando el impuesto extranjero con el impuesto alemán o viceversa.
Salvo algunas excepciones (por ejemplo, la obligación tributaria ilimitada ampliada para los ciudadanos alemanes), la tributación no depende de la nacionalidad del difunto o del beneficiario, y los extranjeros tributan con arreglo a las mismas normas que los ciudadanos alemanes.
Los umbrales del impuesto de sucesiones alemán oscilan entre 20.000 y 500.000 euros, dependiendo de la relación entre el difunto y el beneficiario y del valor de la herencia neta. Encontrará más información aquí.
El umbral del impuesto de sucesiones para el cónyuge supérstite es de 500.000 EUR. Además, si los cónyuges estaban casados bajo el régimen alemán de comunidad de gananciales (Zugewinngemeinschaft), el valor del derecho a la compensación de gananciales (Zugewinnausgleich) está exento de impuestos. Por último, se concede una exención fiscal adicional de hasta 256.000 EUR al cónyuge que no tenga derecho al pago de una pensión exenta del impuesto de sucesiones tras el fallecimiento del primer cónyuge moribundo.
A qué tiene derecho un hijo cuando su progenitor fallece sin testamento
Lo mismo ocurre con las herencias recibidas a través de un testamento o de una sucesión intestada -cuando el difunto fallece sin testamento- o un fideicomiso testamentario se redactó incorrectamente, por lo que no se respetaron sus términos.
En este caso, la ley estatal determina quién debe recibir la herencia del difunto y en qué medidas. Normalmente, los parientes más cercanos heredarán los bienes. El patrimonio sólo irá a parientes más lejanos si no hay cónyuge ni hijos.
Si el valor de los bienes dejados al menor no es significativo, normalmente 20.000 dólares o menos, la ley estatal puede permitir que un adulto interesado, como el padre o el abuelo del menor, solicite que la herencia del menor se deposite en una cuenta establecida en virtud de la Ley Uniforme de Transferencias a Menores (UTMA) o la Ley Uniforme de Donaciones a Menores (UGMA) del estado.
Estas cuentas pueden retener los fondos hasta que el menor alcance la mayoría de edad (18 años en la mayoría de los estados, pero a veces 21). Además, algunos estados permiten que un adulto interesado solicite que los bienes se depositen en una cuenta 529 en beneficio del menor. Se trata de un plan de ahorro con ventajas fiscales para ayudar a pagar los futuros gastos universitarios o la matrícula de un colegio privado en primaria y secundaria.
Quién tiene más derechos cónyuge o hijo
Uno de mis clientes, que dejaba 2 millones de dólares a sus tres hijos adultos, tuvo que decidir cuándo recibiría cada uno de ellos una parte -o toda- su herencia. El mayor, de unos 50 años, recibió toda su parte inmediatamente después de fallecer su padre. Sin embargo, los otros dos hijos rondaban los 30 años y recibieron un trato diferente. Su herencia se guardó en un fideicomiso: un tercio a los 45 años, otro tercio a los 50 y el resto a los 55. La intención del padre era dar un trato justo a los dos jóvenes herederos y evitar que gastaran su parte imprudentemente. Su instinto no le falló.
Lisa Brown, CFP®, CIMA®Socia y asesora patrimonial de CI BrightworthLisa Brown, CFP®, CIMA®, es autora de «Girl Talk, Money Talk, The Smart Girl’s Guide to Money After College» y «Girl Talk, Money Talk II, Financially Fit and Fabulous in Your 40s and 50s». Es jefa del área de profesionales y ejecutivos de la empresa de gestión de patrimonios CI Brightworth (se abre en una nueva pestaña) en Atlanta. Desde hace casi 20 años, su pasión dentro de la oficina es asesorar a ejecutivos ocupados en sus finanzas. Fuera de la oficina, es una ávida corredora, ciclista y partidaria de causas benéficas centradas en los niños sin hogar y sus familias.