Hacer testamento cuando no se tiene familia
Muchos de nuestros clientes que no tienen hijos acuden a nosotros pensando que no necesitan preocuparse por la planificación del patrimonio y el impuesto de sucesiones. A menudo se sorprenden al saber que nada más lejos de la realidad. Sin un plan bien diseñado y estructurado, gran parte de su patrimonio podría acabar esfumándose en impuestos o yendo a parar a familiares que no desean.
Si quiere elegir qué ocurrirá con su dinero cuando fallezca, hay muchas formas de asegurarse de que el dinero que tanto le ha costado ganar vaya exactamente a donde usted quiere. Aquí le explicamos algunas de ellas y cómo pueden ayudarle nuestros planificadores financieros.
David y su pareja Anne vivieron juntos durante 20 años, pero nunca se casaron ni tuvieron hijos. Sus bienes, como los de muchas parejas de hecho, son propiedad común. David falleció inesperadamente y no tenía testamento. Todos los bienes de David, junto con su parte de la casa, pasarán automáticamente a sus ancianos padres, lo que a su vez les creará una posible mayor carga tributaria por el Impuesto de Sucesiones. Anne tendrá que vender la casa para dar a los padres de David su parte del valor de la propiedad.
Dejar dinero a los sobrinos
Busque en Internet «planificación patrimonial» y encontrará un gran número de artículos dirigidos a parejas casadas que tienen hijos. Pero, ¿y si está casado y no tiene hijos? Podría pensar que no tener «herederos en línea directa» simplificaría el proceso de planificación patrimonial, pero no es necesariamente así.
Tanto si tienen hijos como si no, los cónyuges suelen nombrarse mutuamente apoderado médico y poder notarial. Pero en ausencia de hijos adultos, ¿quién hará las veces de suplente? Aunque su cónyuge esté vivo, la incapacidad puede impedirle tomar sus decisiones financieras y sanitarias, por lo que siempre son necesarios los respaldos para protegerse de ser objeto de una tutela judicial. ¿A quién debe nombrar como respaldo si no tiene hijos? Una sobrina, sobrino, primo o amigo de la familia de confianza son posibilidades. Si esto no es una opción, podría ser un abogado, un contador público, un clérigo o incluso un gestor de cuidados geriátricos, siempre que la persona entienda las obligaciones de su trabajo y esté dispuesta a actuar.
No tengo a nadie a quien dejar mi patrimonio
Quienes deseen ir sobre seguro en materia de sucesiones no deben acogerse a las normas de la sucesión intestada, sino preparar un testamento. Esto también se aplica a las parejas sin hijos.
En un testamento, el testador puede determinar quién se convertirá en heredero. Las parejas casadas tienen la opción de redactar testamentos individuales para cada cónyuge o preparar un testamento conjunto. La ventaja de este último es que las disposiciones conjuntas suelen tener un fuerte efecto vinculante y son difíciles de modificar unilateralmente. En este tipo de testamento, los cónyuges suelen designarse mutuamente como únicos herederos. A pesar de ello, debe tenerse en cuenta que los padres del testador también tienen derecho a una parte de la porción forzosa si no se ha llegado a un acuerdo efectivo por el que se renuncie a la porción forzosa.
En los casos de parejas de hecho sin hijos es aún más importante preparar una disposición testamentaria, ya que el cónyuge supérstite se quedará con las manos vacías en ausencia de testamento o contrato sucesorio al no estar contemplado por las normas de la sucesión intestada. Sin embargo, no es posible que las parejas de hecho redacten un testamento conjunto. En estos casos, cada miembro de la pareja puede preparar su propio testamento, pero éste puede modificarse en cualquier momento. Por esta razón, en los casos de parejas no casadas puede tener más sentido redactar un contrato sucesorio.
Planificación financiera para parejas sin hijos
Mi pregunta se refiere a las leyes de herencia según la sharia. Si una pareja fallece sin hijos, ¿quién hereda sus bienes? Poseían todo en común. Al marido le sobreviven una hermana y sus hijos. A su único hermano, que también falleció, le sobreviven sus hijos. ¿La herencia es para su hermana y sus hijos o para los hijos de su hermano?
Las normas relativas a la herencia son tan numerosas que no se pueden exponer en una Fatwa. Por lo tanto, quien quiera aprender estas reglas debe estudiarlas con los Sheijs y la gente experta. En resumen, las personas que heredan son de dos tipos: (1) Los que tienen una parte específica (Furud). Estos son: el marido, la mujer, los hermanos maternos, las hijas, las nietas (por parte del hijo), las hermanas completas, o hermanas paternas, la madre y las abuelas o bisabuelas.
(2) Assaba (parientes consanguíneos); incluye a los hijos, los nietos (por parte de los hijos), los padres, los abuelos, los hermanos carnales o paternos, los sobrinos por parte de los hermanos, los tíos paternos y los hijos de los tíos paternos. Algunos de ellos también tienen una parte específica (Fard) como el padre y el abuelo.