Definición de derecho de sucesiones
Como albacea testamentario, usted es responsable de garantizar que todos los bienes se contabilizan, todas las deudas se pagan y todos los beneficiarios reciben su herencia tal y como se indica en el testamento.
Debe escribir a la familia de la persona fallecida para comprobar si poseía otros bienes (por ejemplo, tierras). También debe preparar un inventario de los muebles y efectos personales.
Debe recoger y proteger todos los bienes de la persona fallecida lo antes posible, lo que puede implicar guardar los objetos de valor en un almacén (por ejemplo, en una caja de seguridad de un banco) o invertir los fondos sobrantes. Asegúrese de que todos los bienes (incluidos coches, muebles antiguos, joyas o cuadros) estén asegurados: como albacea, usted es responsable de la seguridad de estos bienes.
Hay que ultimar los asuntos fiscales de la persona fallecida, incluida su declaración de la renta, ya que la herencia es una entidad fiscal independiente y necesitará su propio número de identificación fiscal. Deberá gestionar todos los asuntos relacionados con la venta o transferencia de activos de la herencia y asegurarse de que los beneficiarios reciban toda la información pertinente sobre el impuesto de plusvalía en relación con los activos que se han transferido o vendido.
¿Cuál es el proceso para obtener una herencia?
Para que se inicie el proceso de sucesión, debe presentarse un testamento para su legalización. El tribunal testamentario revisa el testamento, autoriza a un albacea y transfiere legalmente los bienes a los beneficiarios según lo previsto. Antes de la transferencia, el albacea liquidará las deudas pendientes del difunto.
¿Qué ocurre cuando se recibe una herencia?
Muchos estados aplican un impuesto de sucesiones. Eso significa que usted, como beneficiario, tendrá que pagar impuestos cuando reciba una herencia. La cuantía dependerá del estado en el que viva, de la cuantía de la herencia, del tipo de bienes que incluya y de su relación con el fallecido.
¿Cuánto se tarda en recibir la herencia de un beneficiario?
Una vez concedida la legalización, suele llevar entre 6 y 12 meses liquidar la herencia y distribuir los bienes, donaciones y otros derechos a los beneficiarios.
¿Heredé dinero?
En los últimos meses se han publicado varios artículos en los que se detalla cómo clientes de varias empresas de servicios financieros han sido víctimas de estafas de ingeniería social. Los estafadores se hacen pasar por una empresa de confianza para convencer a sus víctimas de que revelen o entreguen información confidencial, como credenciales de seguros, bancarias o de inicio de sesión. Esta estafa puede producirse a través de mensajes de texto, correo electrónico o sitios web configurados para parecerse a la empresa de confianza.
Los planes de sucesión son una parte esencial de su plan para el final de la vida y no deben descuidarse. No tener un plan de sucesión puede llevar a confusión sobre sus deseos, así como a estrés emocional para su familia. Sin embargo, el proceso de planificación patrimonial puede llegar a ser increíblemente complejo, especialmente si tiene un gran número de bienes.
Tenga como prioridad reunir un equipo experimentado que le ayude a crear su plan de sucesión. Colabore con un asesor financiero, un profesional fiscal y un abogado especializado en planificación patrimonial para trazar un plan patrimonial completo y personalizado para usted.
Consejo profesional: No confunda la preparación de un testamento con un plan de sucesión. Un testamento es una parte importante de su plan de sucesión, pero un plan de sucesión proporciona una estrategia global para sus seres queridos y sus bienes tras su fallecimiento.
Carta de administración
A medida que la generación más numerosa y rica de estadounidenses se prepara para jubilarse, hasta 68 billones de dólares pasarán a las generaciones más jóvenes en las próximas dos décadas. Este fenómeno, apodado «La Gran Transferencia de Riqueza», ya está empezando hoy.
Si recibe una herencia, esperada o inesperada, ¿sabe qué hacer el primer día? Planificar con antelación reduce el riesgo de no utilizar el dinero de forma eficiente y ayuda a eliminar la emoción del proceso. Siga leyendo para conocer los tres pasos clave que deben dar los herederos al recibir una herencia.
Nota: Se espera que la gobernadora de Iowa, Kim Reynolds, firme pronto una importante ley de reforma fiscal. Entre otras cosas, esta ley elimina progresivamente el impuesto estatal sobre sucesiones reduciendo el tipo impositivo efectivo un 20% anual a lo largo de cuatro años, y eliminando el impuesto el 1 de enero de 2025. Hasta entonces, una herencia recibida por un residente de Iowa puede estar sujeta al impuesto estatal sobre sucesiones si su valor es superior a 25.000 dólares. Las herencias recibidas por el cónyuge supérstite, los padres, los abuelos o los descendientes directos del difunto están generalmente exentas del impuesto de sucesiones de Iowa, independientemente del valor del patrimonio o de la cantidad heredada. Pueden aplicarse tipos impositivos del 5% al 15% a las herencias que no estén exentas de otro modo.
Herencia testada
Una herencia cuantiosa puede ser a la vez una bendición y una carga: una bendición porque el dinero puede resultar útil algún día y una carga porque impone al receptor cierta responsabilidad de utilizarlo con prudencia y no despilfarrarlo sin más. He aquí una guía paso a paso para quien haya recibido o vaya a recibir una herencia importante.
En primer lugar, si espera recibir una gran herencia algún día pero aún no ha recibido el dinero, no cuente con ello. Las cosas pueden cambiar. Su pariente u otro benefactor puede tener grandes facturas médicas o de residencias de ancianos al final de su vida. Puede que decida dejarlo todo a la beneficencia. Puede que le estafe un timador.
Un estudio publicado por la Oficina de Estadísticas Laborales en 2011 reveló que el auge de las herencias que se preveía desde hacía tiempo, cuando la generación de la Segunda Guerra Mundial transmitió su riqueza a sus descendientes del baby boom, nunca llegó a materializarse. Entre 1989 y 2007, solo alrededor del 21% de los hogares declararon haber recibido una herencia o donación de bienes. Además, la herencia media actual es de unos 46.200 dólares, según la Reserva Federal, una cantidad que muchas familias pueden considerar útil pero que no les cambiará la vida.